例えば源泉所得税を差引して支払を行う場合、実際の支払額だけで支払確定を行うと、源泉所得税の金額分が未払分として残ってしまいますので、このような場合は「手動差異」という項目を作成して支払を行ってください。

支払確定処理時にこの項目に入力を行うことで、未払ではなく消込済として扱うことが可能になります。

手順は以下の通りです。

 

①　「前準備」－「消込設定」を開きます。

 

②　［手動差異１～６］のうち未使用のものを選択し、［使用区分］を［0：使用する］にして、［差異名称］などの各項目を設定します。仕訳作成時の勘定科目もここで指定します。設定後［登録］をクリックします。

 

③　「債務管理」－「支払」ー「支払確定」を開くと、画面のように②で作成された項目が右の方に表示されてきますので、ここに源泉所得税額を手入力し、［支払額］には債務額から源泉所得税額を引いた金額を入力して、伝票を登録してください。

　　画面例は、￥110,000の債務に対し￥100,000を支払い、￥10,000は源泉所得税として控除した場合です。

　　仕訳も、控除額が貸方に入った形で作成されます。

 

（仕訳のイメージ）