税抜経理をされていて、期末の消費税相殺仕訳を「仮払消費税等」「仮受消費税等」「雑収入」などを用いて仕訳を起こす場合は、デフォルトの税区分の[Q5(課税仕入10%)][B5(課税売上10%)]で登録すると、「消費税申告書・付表」を正しく集計することができません。
期末の消費税相殺仕訳における勘定科目の税区分はすべて[00(消費税に関係ない科目)]にして登録してください。
税区分を[00(消費税に関係ない科目)]にすることで、合計残高試算表の「仮払消費税等」「仮受消費税等」は相殺されて残高が0になり、「消費税申告書・付表」も正しく集計することができます。
詳細は下記の資料をご確認ください。表示されない場合は
こちら(PDF)をご確認ください。